退休規劃報表-個案編號4

上禮拜完成了第四個退休金規劃案例，這個案子比較特別的地方有三個，剛好可以呈現出之前三個案例看不到的細節，帶大家來了解一下。

首先，客戶的平均餘命抓到100歲，因為她非常擔心老了錢不夠用的風險，所以說要抓長一點比較放心。其實我們CFP在協助客戶做退休金規劃，最常看見客戶忽略的兩個重點，一個是小看了通膨帶來的影響，另一個就是平均餘命估太短；抓長一點，雖然準備起來缺口跟壓力都會放大，但是再怎麼說現在是可以努力賺錢做規劃的時候，千萬別到老了沒能力賺錢後才發現自己準備的不夠用啊。

至於第二個特別的地方，在於她的勞工退休金比較符合絕大多數人的狀況。如果大家還有印象，前兩個案例都是空服員，他們的起薪比較高，加上可支配所得相對較高，所以參加自提的比例很高；但絕大多數人可能都像我這位客戶一樣，公提的金額並不高，且沒有參加自提，如果維持一樣的提撥率，假設報酬率2%複利滾存到60歲，這樣帳戶價值是78萬左右，若客戶選年金，折現下來每個月只能領到3094元，相信我，除非參加自提，不然未來每個月領個幾千元是很正常的。最後，這筆錢領到84歲後就不再給付，這就是目前勞退新制年金的請領方式，所以我一直呼籲，參與自提可以，但是不建議選擇年金，60歲退休時把錢領出來另做規劃比較實際。

最後一個特別的地方，就是客戶希望60歲就退休，但是依照規則她勞保老年給付的請領年齡是65歲，所以若要60歲就開始請領，要申請減額，每早一年少4%，5年少20%，也就是年金打八折的意思；客戶工作總年資一共35年，假設工作期間60個月平均投保薪資是45800，45800X35X1.55%X80%=19877，一個月會少領5000元左右，這就是提早請領必須要付出的代價囉～

十年大計

有沒有想過，十年後，西元2030年，台灣會是一個什麼樣的狀況呢？

報導指出，首先，2030年台灣人口自然增加率正式由正轉負，台灣即將邁向生不如死的年代(出生人數低於死亡人數)，再者，出生率還會持續下滑，若生育率維持不變，2020年新生人口預估17.8萬，會下降到15.9萬！最後，65歲人口還是會持續上升，從2020年378.3萬，上升至559.4萬，成長幅度高達48%！千萬不要小看一個國家的人口結構，當人口紅利用完，經濟上會面對到產出下降以及勞動力不足的窘境，社會上會面臨既有福利制度不足以再支撐現有的狀況，夾在這些壓力下的年輕人們，到底該何去何從呢？

要知道冰凍三尺，絕非一日之寒。一個業務員今天之所以沒有業績，絕對不是因為今天不夠努力，而是之前沒有努力；一個家庭財務出現赤字，原因不見得是賺得不夠多，問題可能出在收支結構需要做調整；不論是任何的問題，都必須去思考背後造成的真正原因，若永遠只停留在頭痛醫頭腳痛醫腳，是解決不了根本的問題！

你若要問我如何解決人口結構的問題？我不是專家沒辦法回答你，我只知道就算政府現在開始大刀闊斧的做了很多改革，效果可能也要若干年後才能逐漸浮現，但是有做，沒做，結果絕對不一樣！至於我們個人能做的，應該聚焦在從現在開始如何幫自己做好規劃與安排，比如說每個月的薪水該如何配置？個人與家庭財務報表該如何編列與調整？什麼保險該買什麼不該買？退休金要怎麼存才夠用？稅務規劃該怎麼安排？同樣的，現在規劃執行下去，不代表未來保證沒煩惱，但相信我，有做，沒做，結果也絕對不一樣！

2020年，該好好幫自己的人生做一個十年大計，展望下一個十年囉～

武漢肺炎旅平險怎麼賠？

無數的保險商品當中，旅平險是老爹非常熱愛的一個商品，因為它只要透過少少的保費，保障一個人旅遊時會遇到的種種風險，最能夠彰顯保險的意義與功能！別小看旅平險保費都才幾百元，老爹每年收進來的旅平險總保費可以將近50萬，你就知道老爹旅平險的量有多大了！但也因此打從去年開始，老爹就處於一個賠不完的情況，先是長榮空服員罷工，記得當時一天到晚都在回答客戶種種罷工理賠的疑問，甚至還協助空服員職業工會開了一場記者會談旅平險對於罷工事件的保障；好不容易理賠的案件慢慢消化完了，現在又搞出一個武漢肺炎，老爹又每天被客戶追問各種突發狀況有無理賠，不過有此可見，規劃一趟旅程真的有很多的變數與風險，旅平險的錢可千萬不能省啊！

由於篇幅有限，今天先跟大家說明一下目前武漢肺炎大家最關心的，如果因為擔心疫情擴散而自行取消旅行，保險能不能賠我損失的訂金呢？

這個答案要分幾個層面來討論，首先，旅平險可以跟壽險公司以及產險公司做投保，若是投保壽險公司的旅平險，那就只有提供個人人身風險的保障；若是投保產險公司的旅平險，除了人身風險的保障外，還多了旅遊不便的保障，保費當然會比壽險公司高出個幾百元，但是老爹個人還是強烈建議要買產險公司的旅平險，畢竟都花了這麼多預算規劃一趟旅程了，幫這個旅程也買一個保險應該不為過吧！

若您規劃的是產險公司的旅平險，那就要再請您確認一下，旅遊不便的保障內容有沒有旅程取消保險，這個部分不是每家保險公司都有提供的喔！舉個例子，全台最大的產險公司富X產物，是很多客戶買產險的首選，老爹覺得他們家產品不錯也很常跟他們合作，但是旅平險我就沒有考慮，因為他們家就是沒有提供旅程取消這個保障喔！各家保險公司的旅遊不便險都有不同的啟動條件以及理賠方式，投保前自己記得要多做功課～

老爹把旅遊取消保險的條款貼給大家參考：

被保險人於預定海外旅程開始前三十日內，因下列事故致其必須取消預定之旅程，對於被保險人無法取回之預繳旅費、住宿費用以及依法仍應負擔之其他費用所致之損失，本公司依本承保項目之約定，負理賠之責:

一、被保險人、其親屬、合夥人(不包括隱名合夥)或同行夥伴死亡或遭受重大傷病者。

二、被保險人擔任訴訟之證人或接受強制檢疫。

三、在預定旅程開始前七日內，被保險人預定搭乘之公共交通工具業者之受僱人罷工，或其預定前往之地點發生傳染病、暴動或民眾騷擾。前開所稱「傳染病」係指國際衛生組織所指定之傳染病。

四、被保險人或其同行夥伴在中華民國境內住居所之建築物及置存於其內之動產，在預定旅程開始日前七日內，因火災、洪水、地震、颱風或其他天災毀損，且損失金額超過新臺幣二十五萬元者。

有看到第三條了嗎？去年的罷工跟今年的武漢肺炎，針對旅程取消都是用這條條款來做理賠的喔！不過有一個重點，那就是不論是罷工或是傳染病，保戶必須在宣布之前完成投保，若宣布後這就屬於一個已知的風險，保險公司就會做除外了喔！台灣政府是在今年1月22日宣布武漢肺炎列入法定傳染病，所以1/22以後才投保的保戶旅程取消就不會理賠了喔！

最後跟大家分享一個比悲傷還要悲傷的故事，那就是老爹本來都已經計劃好2/24要去日本滑雪，旅平險在去年12月底就買好了，後來因為業績超標，就想說先撤掉留待新的年度再報，結果我2/5才送件，現在因為日本的狀況很不明朗可能要把滑雪的計畫給取消了，結果不但雪沒滑到，取消團費的損失保險也沒辦法理賠啊～

藉由老爹自己慘痛的經驗，提醒大家，旅平險最早可以出國前2個月投保，大家千萬要記得提早做規劃喔～

政府變相炒房？

去年年底老爹在報紙上看到一則新聞，標題是“繼承南部千萬房！想原價出售下場悲劇！”點進去後發現是轉載於PTT的一則貼文，於是去PTT花了點時間找出原文，原Po標題也真會下：“政府變相炒房？”真的有這回事嗎？老爹帶大家來分析一下喔～

這個案子就是典型的踩到房地合一新制！老爹之前文章有分析過，在過去舊制的年代，針對賣屋的財產交易所得稅是只課房屋，不課土地，因此在計算所得稅的時候，會乘以一個叫做房地比的東西，如此一來需要繳的所得會變得非常少，所以過去大家賣房子會覺得比較痛的，其實是繳土地增值稅而非財產交易所得稅；但從民國105年1月1日起，房地合一新制上路，賣房子土地房屋都需要課稅，持有1年以內課45%、持有2年以內超過1年課35%、持有10年以內超過2年課20%、持有超過10年課15%，原則上針對繼承取得的房子可以沿用舊制，但是也僅限於被繼承人在民國105年1月1日前取得的房子，原po的案例媽媽是在民國107年購入隔年往生後由小孩繼承，就必須要適用新制，當時繼承時的取得成本是公告現值250萬，現在要用原本取得的市價1000萬出售，(1000萬-250萬)X35%=262萬，扣掉還沒還完的貸款750萬，等於自己還要多掏12萬才能處理掉這間房子，除非把售價拉高到1405萬，所得稅繳(1405萬-250萬)X35%=404萬，這樣才能不賺不賠的離場，才有原po認為政府變相炒高房價的想法囉～

其實若解讀立法的精神，政府是不希望有短期間買賣房地產的行為，才會設有不同的課稅級距，若要避免踩到房地合一新制，有以下幾個方式：

1.老房子儘量留待繼承，因為繼承取得的房屋可以適用房地合一舊制。

2.若非不得已無法留待繼承想要先移轉給小孩，不論是贈與或是買賣價格都儘量貼近市價，先墊高取得成本，將來要賣的時候所得就會被降低囉～

3.若該房屋符合自用住宅的規定，所得400萬以下免稅，超過400萬的部分課10%財產交易所得，但是6年內以1次為限！相較於若非自住，至少要放滿10年還要被課15%且沒有免稅額，自住非自住差很大啊！

相信老爹，房地合一的影響才會陸續浮現，絕大多數人都還搞不清楚這個新制會帶來的影響有多大，越早了解越知道怎麼幫自己做規劃跟安排囉～